Если получение одобренной ссуды ГЧП означало, что вам приходилось двигаться с невероятной скоростью, получение прощения вполне может показаться, что вы застряли в замедленном темпе.
Так обстоит дело с Эндрю Цао, управляющим партнером Motoza, агентства цифрового маркетинга в Остине, которое он основал в 2011 году. Цао подключился к Программе защиты зарплаты - программе прощения в размере 521 млрд долларов, предназначенной для преодоления пандемии малым предприятиям - в мае, после того как некоторые из его клиентов начали отказываться от своего бизнеса. Он подал заявку через местного кредитора, Horizon Bank, после того, как не смог получить доступ к первый транш ГЧП финансирование из собственного банка его компании, Bank of America.
«Это был просто очень плохой опыт, и, к сожалению, так и должно было случиться», - говорит Цао, который не отнесся к этому опыту легкомысленно. «Последние пару месяцев мы переводили деньги из BofA в Horizon», - добавляет он.
Он отмечает, что подать заявку на прощение ссуды было намного проще, чем подать заявку на ссуду, но он все еще ждет решения о том, будет ли прощен ссуда его компании на 72 500 долларов - почти через месяц после подачи заявки. И он не одинок.
По состоянию на 24 сентября Управление малого бизнеса США получило чуть более 96000 заявлений о прощении ссуд, согласно показаниям главы администрации SBA и помощника администратора по доступу к капиталу Уильяма Мангера. Это всего около 2 процентов от общего объема выданных кредитов. Мэнджер, выступая перед заседанием подкомитета Палаты представителей, далее отметил, что, хотя ни одна заявка не была отклонена до сих пор, ни одна не была полностью одобрена. Более свежих обновлений SBA не предоставило.
Задержки, задержки
Хотя SBA запустило свой онлайн-портал прощения 10 августа, в тот же день, когда Цао подал заявку, процесс проверки занимает много времени: до 90 дней, прежде чем агентству потребуется перевести что-либо кредитору. И у кредитора, подающего заявление о прощении от имени заемщика, есть 60 дней до того, как ему нужно будет подать что-либо в SBA.
Сами заемщики могут подать прошение о прощении в любой момент - даже до окончания периода покрытия их кредита ГЧП. Однако выплаты основной суммы и процентов не должны производиться раньше, чем через 10 месяцев после завершения периода покрытия. В настоящее время могут быть прощены только допустимые расходы, такие как расходы на заработную плату и льготы. И только средства, потраченные в течение 24-недельного периода покрытия, имеют право на прощение. У первых заявителей ГЧП может быть всего восемь недель, чтобы потратить свои средства ГЧП, поскольку принятие Закона о гибкости программы защиты зарплаты продлило период покрытия для новых заемщиков. Приемлемые расходы, не связанные с заработной платой, такие как проценты по ипотеке и некоторые коммунальные услуги, не могут превышать 40 процентов от общей суммы прощения.
Так должна работать программа. На практике некоторые кредиторы даже не готовы принимать заявления о прощении ГЧП, говорит LJ Suzuki, основатель и генеральный директор CFOShare, финансовой и бухгалтерской аутсорсинговой компании для малого бизнеса из Денвера. Он добавляет, что кредиторы, вероятно, не торопятся настраиваться, чтобы не быть раздавленными приложениями, как это было при первоначальном запуске программы. «Они хотят убедиться, что все ошибки в ИТ устранены», - сказал он. Есть также надежда, что Конгресс примет своего рода законопроект о всеобщем прощении, который позволит автоматически прощать ссуды на сумму менее 150 000 долларов, но переговоры о стимулировании зашли в тупик.
То есть, по состоянию на 5 октября онлайн-портал прощения ГЧП Bank of America по-прежнему не работал. По крайней мере, один предприниматель, Кэллоуэй Кук, который неоднократно пытался подать прошение о прощении через онлайн-портал PPP BofA, говорит, что он получал сообщение об ошибке при каждой попытке. Кук - президент и основатель Illuminate Labs, компании по тестированию пищевых добавок в Нортгемптоне, Массачусетс, которая только что открылась в марте. «Это то, что висит у меня над головой», - говорит Кук, имея в виду свой заем в размере 2426 долларов США по ГЧП. Он выразил беспокойство по поводу того, что его лишат процентных сборов, если он не сможет получить прощение по кредиту до истечения 10-месячного моратория на комиссионные сборы. «Я очень хорошо разбираюсь в финансовых вопросах ... Я просто хочу закончить этот процесс».
Когда его спросили о статусе портала прощения Bank of America, представитель возразил. Он заметил, что банк «общается с клиентами и вовлекает их в процесс прощения». Он добавил, что BofA начал отправлять заполненные заявления о прощении в SBA.
Приостановленная анимация
Вы можете понять осторожность со стороны SBA и кредиторов - запуск ГЧП действительно был поспешным и, как следствие, хаотичным - проблем, связанных с отсрочкой прощения, бесчисленное множество.
В основном это создает еще один уровень потенциального финансового бремени для компаний. Чтобы получить полное прощение, предприятия должны поддерживать свою численность в течение периода покрытия и на момент прощения. Если этот процесс затянется, это поставит компании в невыгодное положение, говорит Джейк Макдональд, бывший банкир и нынешний директор CBIZ, национальной бухгалтерской и консультационной фирмы со штаб-квартирой в Кливленде.
«Мы говорим об этом с предприятиями», - добавляет он. Они говорят: «Смотрите, я исчерпал средства ГЧП; Мне нужно принимать кадровые решения ''. По сути, в среде с низким доходом - и без какого-либо дополнительного экономического облегчения - предприятиям трудно удерживать людей в штате. И вскоре, говорит он, им придется отпустить людей - с ответом о прощении или без него.
Хорошая новость заключается в том, что у компаний есть время до конца года, чтобы вернуть людей - при условии, что они могут повторно нанять бывших сотрудников или нанять работников аналогичной квалификации - и все же иметь право на прощение. Но это по-прежнему связывает их, добавляет Макдональд. «Это создает множество дополнительных административных задач и связанных с этим затрат».
у Майкла Или есть братья и сестры
Это также создает потенциальную налоговую головную боль, - говорит Грэм Симмонс, сопредседатель группы бизнес-права в Norris McLaughlin, региональной юридической фирме, обслуживающей компании в Нью-Джерси, Нью-Йорке и Пенсильвании. Для начала он отмечает, что процентные сборы и то, как с ними обращаться с налоговой точки зрения, становятся чем-то вроде подстановки, если прощение откладывается. В то время как процентные сборы - которые составляют 1 процент от непрощенной части кредитов ГЧП - и платежи могут быть отложены на срок до одного года, процентные сборы начинают накапливаться в первый день. Таким образом, даже если вы ожидаете, что ваша ссуда будет прощена полностью, вы все равно будете накапливать проценты, как по обычной ссуде. А через 10 месяцев, говорит Симмонс, некоторым предприятиям, возможно, придется начать выплачивать проценты и основную сумму по кредиту, который в конечном итоге будет прощен.
Симмонс добавляет, что это ставит владельцев бизнеса на странную территорию, когда они потенциально могут требовать удержания процентных расходов по ссуде, которая в конечном итоге будет прощена. Начисляемые процентные сборы по прощенной части ссуд предполагается переводить кредиторам. Он отмечает, что пока нет указаний от SBA или IRS о том, как справиться с затруднительным положением, и это делает все неясным.
Но даже в этом случае ждать, чтобы просить прощения, было не такой уж плохой идеей, говорит Сузуки. «Я намеренно советую своим клиентам не получать прощение по кредиту в 2020 году». Причины связаны с возможностью вычета расходов по ГЧП. Хотя владелец бизнеса обычно может расходовать расходы на оплату труда сотрудников, IRS отметило, что, если эти средства оплачиваются за счет прощенных ссуд ГЧП, расходы больше не подлежат вычету. Это будет рассматриваться как двойное погружение. Другими словами, если вы отложите процесс прощения до 2021 года, по его мнению, вы сможете вычесть стоимость расходов, которые оплачиваются за счет предполагаемых займов ГЧП в этом году, что тем самым снижает ваши обязательства и должно улучшить ваш денежный поток в 2020 год, когда, по-видимому, он вам нужен больше всего. «Как владелец бизнеса это означает, что вы получаете дополнительный год, чтобы иметь эти деньги в своем бизнесе», - говорит он.
